З початком повномасштабної війни питання захисту бізнесу від шахрайства стало ще більш актуальним. Asters оголосила про створення окремої практики форензік, яка надає ефективні рішення для компаній. Про те, як ця практика може допомогти бізнесам в умовах війни, розповідає радник і керівник практики форензік Asters Святослав ОГРЕБА.
 |
Маєте Телеграм? Два кліки - і ви не пропустите жодної важливої юридичної новини. Нічого зайвого, лише #самасуть. З турботою про ваш час! |
— Святославе, що спонукало фірму започаткувати практику форензік?
— З початку повномасштабної війни в Україні стрімко зросла кількість випадків шахрайства — як корпоративного, так і прямого виманювання грошей і коштовних речей у людей. Серед ключових причин — воєнні дії, масова міграція, мобілізація, хиткий економічний стан, помножений на загальний настрій населення, що погіршується, тощо. Методи та інструменти шахраїв різняться від виведення коштів через надання фейкових послуг до нарахування зарплат уявним працівникам, від використання підставних благодійних фондів до отримання незаконного доступу до криптоактивів.
Зі збільшенням випадків шахрайства збільшився і запит на його розслідування. Клієнти прагнуть мінімізувати ризики шахрайських дій, захистити бізнес і мати повну картину щодо його діяльності для ухвалення управлінських рішень. Саме тому ми запустили практику форензік як окремий напрям і пропонуємо експертизу у цій сфері.
— Як визначаєте основні виклики у сфері форензіку в Україні?
— Боротьба з шахрайством та іншою незаконною діяльністю складається з двох основних елементів. Перший — це запобігання шахрайству, другий — це розслідування фактів його здійснення. Кожен із них має свої виклики.
Почнемо із запобігання шахрайству, яким власники і топменеджери компаній часто нехтують, зокрема через психологічну пастку «зі мною такого не станеться». З таким підходом шахрайство залишається непомітним і витягує кошти з бізнесу або виявляється випадково, і тоді потрібно застосовувати заходи постфактум, такі як розслідування та повернення активів. Звичайно, вони дорожчі та потребують більше часу на успішну реалізацію.
Інші виклики пов’язані із заходами постфактум, а саме фінансовими розслідуваннями. Спочатку деякі компанії намагаються розібратися власними силами, проте це не завжди допомагає. Втрачаючи безцінний час та надію розібратися самотужки, вони звертаються до зовнішніх експертів, які починають розслідування спочатку. Чим довше проходить розслідування та заходи з повернення активів, тим важче і дорожче це зробити. Тому власникам і топменеджерам компаній потрібно розуміти, що, по-перше, краще створювати і регулярно перевіряти систему заходів із запобігання шахрайству, а по-друге, якщо виявився факт шахрайства, то краще й ефективніше залучити зовнішніх експертів на старті, не витрачаючи час, людські та фінансові ресурси. Якщо компанія не має можливості замовити розслідування «під ключ», є також опція залучення зовнішніх експертів як координаторів працівників із команди безпеки клієнта.
— Які ключові послуги пропонуватиме нова практика?
— Практика надає широкий спектр послуг, хедлайнером яких є проведення фінансових розслідувань, що стосуються не тільки шахрайства. Це глибокий ретроспективний погляд на події, який допоможе ухвалювати управлінські рішення в майбутньому. Наприклад, це може бути аналіз причин збитковості угоди чи окремої транзакції, а також виявлення слабких місць в операційній діяльності підприємства.
Пліч-о-пліч із фінансовими розслідуваннями практично завжди йдуть пошук активів, Due Diligence та корпоративна розвідка. Якщо з пошуком активів та Due Diligence все більш-менш зрозуміло, то суть корпоративної розвідки краще пояснити, щоб уникнути асоціації з промисловим шпіонажем. Зазвичай це пошук легальним способом будь-якої інформації, що необхідна власникам або керівникам бізнесу для ухвалення рішень.
Як вже йшлося раніше, боротьба із шахрайством має два основні елементи і один з них — це заходи щодо його запобігання. Тут ми допомагаємо клієнтам оцінити ризики шахрайства та розробити заходи щодо протидії. Також практика супроводжує судові та кримінальні процеси у частині збору доказів, реконструкції подій, які лежать в основі цих процесів, допомагає у підготовці економічних експертиз і контрекспертиз. Окремим блоком йдуть відносно сучасні види послуг — ESG-розслідування та розслідування злочинів із криптоактивами.
— Які сучасні технології використовуються у форензіку? Як ви оцінюєте ефективність використання штучного інтелекту у цій сфері?
— Штучний інтелект, машинне навчання, блокчейн та інші сучасні технології відіграють вирішальну роль у практиці форензік. Алгоритми машинного навчання допомагають досліджувати історичні дані та виявляти порушення. Вони також допомагають розпізнавати нові загрози та підготуватися до можливих нових протиправних дій.
Системи, керовані штучним інтелектом, допомагають обробляти й аналізувати масиви даних із високою швидкістю й точністю, що робить їх практично незамінними в боротьбі зі складними схемами, які загрожують безпеці бізнесу.
Зростання популярності криптосередовища спричинило нові види шахрайства з блокчейном і криптовалютами. Оскільки ці технології набувають поширення, вони стають привабливими об’єктами для незаконної діяльності. Окремо зазначу, що технологія блокчейн має унікальний потенціал для протидії таким видам діяльності. Вона має механізм постійного запису транзакції, що суттєво ускладнює зловмисникам можливість маніпулювати даними. Тому її можна розглядати як частину стратегії захисту бізнесу, пов’язаного з криптоактивами.
— Який досвід і кваліфікацію повинні мати члени вашої команди?
— Форензік-команда — це корпоративні спецпризначенці, яким доручають нестандартні та складні завдання, які бачать те, що інші, на перший погляд, не помічають. Експерту, який планує працювати у напрямі форензік, бажано мати досвід проведення фінансових розслідувань, корпоративної розвідки, Due Diligence. Так, цей досвід є доволі специфічним, тому здебільшого ми приділяємо увагу тому, наскільки людина глибоко розуміє економічні процеси та фінансову частину бізнесу, а також добре орієнтується у релевантних сферах права. Дуже важливими є soft skills, а саме: вміння шукати інформацію та працювати з нею, критично та подекуди нестандартно мислити, приділяти уважність до деталей тощо.
— Як співпрацюєте з іншими практиками фірми для комплексного обслуговування клієнтів? Яку роль відіграють зовнішні консультанти в межах форензіку?
— Трапляються випадки, коли проєкт потребує залучення юристів з інших сфер права або навіть юрисдикцій. Тоді ми залучаємо експертів Asters або звертаємося до іноземних фахівців через партнерську мережу юридичних фірм, до складу якої входить Asters. Наші клієнти завжди цінують такий підхід, адже він допомагає розв’язувати питання швидко, якісно та із розумінням специфіки іноземного законодавства в межах транскордонних розслідувань.
— Як змінилися підходи до розслідувань у зв’язку з війною?
— Війна та її наслідки, безперечно, вплинули на підходи до роботи. Якщо ми говоримо про фінансові розслідування, то, по-перше, нам необхідно удосконалити навичку віддаленої роботи від місця, де знаходиться підприємство, а особливо, коли воно розташоване поблизу від бойових дій. По-друге, ми маємо ще більше піклуватися про надійність зберігання та передачі доказів у безпечні місця. По-третє, ми маємо розуміти, що свідки протиправних дій можуть перебувати за кордоном, тому пошук і налагодження комунікації може зайняти більше часу. Подекуди необхідно шукати альтернативних свідків для судових процесів.
— Як ви бачите розвиток практики форензік у найближчі п’ять років?
— Найближчим часом практика буде розвиватися. Форензік не тільки може допомогти власникам бізнесу захистити його від шахрайства та іншої незаконної діяльності, але й стане потужним інструментом для удосконалення операційного та фінансового стану бізнесу.