Верховна Рада України 02.03.2015 прийняла Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності пов’язаних із банком осіб». Що зміниться з його ухваленням? Кримінальний кодекс поповниться новим злочином – тепер будуть карати за доведення банку до неплатоспроможності усіх причетних. Саме це приховується під не зовсім зрозумілим терміном «пов’язана особа». Доведенням банку до неплатоспроможності законодавець вважає умисні діі, що призвели до віднесення банківської установи до категорії неплатоспроможних, якщо це завдало великої матеріальної шкоди державі або кредитору. Такі дії караються обмеженням волі на строк від 1 до 5 років або позбавленням волі на той самий строк, з накладенням штрафу від 85 до 170 тис. грн. та позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до 3 років. Що це за діі, законодавець не вважає за потрібне конкретизувати. Тобто кримінальна відповідальність є, нова стаття в КК є, а чітких правил гри немає. Не кожна дія, що призвела до неплатоспроможності банку, є протиправною. Якщо дотримуватися такої логіки, то правоохоронні органи здійснюватимуть кримінальне переслідування через відсутність достатніх знань для порятунку банку в умовах економічноі кризи чи просто не змогли знайти достатньоі кількості грошових коштів.
 |
Маєте Телеграм? Два кліки - і ви не пропустите жодної важливої юридичної новини. Нічого зайвого, лише #самасуть. З турботою про ваш час! |
Пов’язаною з банком особою є фізична особа, яка за своїм службовим статусом, родинними зв’язками або майновим станом пов’язана з діяльністю та управлінням банком і може одержати певні матеріальні переваги у процесі виконання банком своїх функцій. Надавати такий статус буде Національний банк Украіни своім рішенням за поданням банку. Тобто банківська установа має відігравати роль Павліка Морозова в цьому випадку.
Розслідування за цією статтею доручено слідчим органів, які здійснюють контроль за дотриманням податкового законодавства. На жаль, в сьогоднішніх реаліях це швидше погана новина, оскільки не факт, що вони мають достатній рівень знань та досвіду для пошуку та визначення конкретноі винноі особи, що мала умисел, не кажучи вже про причинно-наслідковий зв’язок.